Comment vérifier la solvabilité d’une entreprise ?

Comment vérifier la solvabilité d'une entreprise ?

Que vous soyez un investisseur, un fournisseur, ou un partenaire commercial potentiel, la solvabilité d’une entreprise est un indicateur crucial. C’est lui qui renseigne sur sa santé financière et sa capacité à honorer ses obligations à long terme. Alors pour savoir comment la vérifier, voici quelques indications ! 

Savoir analyser les états financiers

Pour savoir comment vérifier la solvabilité d’une entreprise, il faut d’abord s’intéresser au bilan. Il permet d’avoir une vue d’ensemble de ses actifs, passifs et des capitaux propres à un moment donné. Les actifs représentent ce que possède l’entreprise, tandis que les passifs sont les dettes et les obligations. Une entreprise est généralement considérée comme solvable si la valeur de ses actifs dépasse celle de ses passifs.

L’autre indicateur à connaître, c’est le compte de résultat. Il montre les revenus et les dépenses d’une entreprise sur une période donnée. Un résultat net positif indique que l’entreprise est rentable, ce qui est un bon signe de solvabilité. À l’inverse, des pertes récurrentes présagent de problèmes financiers potentiels.

Quant au tableau des flux de trésorerie, il détaille les entrées et les sorties de liquidités de l’entreprise. On considère une entreprise solvable lorsqu’elle génère suffisamment de liquidités pour couvrir ses obligations courantes. C’est aussi un excellent signal sur ses capacités de croissance future

Connaître les ratios financiers

Après ce premier examen sur la solvabilité d’une entreprise, vous pouvez aussi vous intéresser aux ratios financiers. En ce qui concerne le ratio de liquidité générale, il indique la capacité de l’entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs. Il se calcule en divisant les actifs à court terme par les passifs à court terme. Un ratio supérieur à 1 indique que l’entreprise dispose de suffisamment d’actifs liquides pour couvrir des obligations immédiates.

Pour le ratio d’endettement, il est obtenu en divisant les passifs totaux par les capitaux propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive à l’endettement, ce qui peut être un risque en cas de fluctuations économiques. Quant au ratio de couverture des intérêts, il indique la capacité de l’entreprise à payer les intérêts sur sa dette. Il se calcule en divisant le résultat d’exploitation par les charges d’intérêts. Un ratio élevé suggère que l’entreprise peut facilement gérer ses coûts d’emprunt. 

Au-delà de l’analyse financière, un bon indicateur de solvabilité réside aussi dans l’expérience et les antécédents des dirigeants. Une équipe de gestion compétente est plus susceptible de maintenir une bonne santé financière dans la durée. Il ne reste plus qu’à vous lancer dans l’analyse.